Termin szkolenia : 29.03-01.04.2012
Dni szkoleniowe: 4 dni
Miejsce szkolenia : Antałówka, Zakopane  www.antalowka-zakopane.pl
Cena szkolenia za jedną osobę: 1999,00 zł brutto





Szkolenie poprowadzi:
Edyta Jarczyk- absolwentka Wydziału Prawa i Administracji Uniwersytetu Śląskiego w Katowicach studiów magisterskich i doktoranckich. Absolwentka Studiów Podyplomowych Wyższa Szkoła Bankowa w Poznaniu w zakresie Podatków, uczestniczka kursów Szkoły Giełdowej prowadzony przez Giełdę Papierów Wartościowych w Warszawie SA - Certyfikat Szkoły Giełdowej. Posiada ponad 10 letnie doświadczenie w zakresie prowadzenia egzekucjiz instrumentów finansowych w obrocie zorganizowanym oraz egzekucji z weksla. Przez ponad trzy lata piastowała stanowisko komornika skarbowego w urzędzie skarbowym. Wykładowca szkoły wyższej, m.in. Wyższe Szkoły Bankowej w Poznaniu Wydział Zamiejscowy" w Chorzowie – studia podyplomowe „Podatki", Uniwersytetu Ekonomicznego w Krakowie - studia podyplomowe „Egzekucja administracyjna". Współautor „Podstawy prawne prowadzenia egzekucji administracyjnej z papierów wartościowych. Obrót papierami wartościowymi oraz egzekucja z papierów wartościowych występujących w obrocie. Egzekucja z weksla. [W]: Vademecum Pracownika działu egzekucji, wyd. 2004 r. Regionalny Ośrodek Kształcenia Kadr przy Izbie Skarbowej w Katowicach z siedzibą w Będzinie.


Zapewniamy:
• 24 godzin dydaktycznych szkolenia
• Materiały szkoleniowe
• Certyfikaty uczestnictwa w szkoleniu
• Zakwaterowanie
• Pełne wyżywienie
• Możliwość korzystania nieodpłatnie z atrakcji wodnych w Aqua Parku
• Możliwość zakwaterowania w pokoju jednoosobowym za dopłatą (100 zł za dobę)




 Cele szkolenia:
Szkolenie jest adresowane w szczególności dla poborców skarbowych oraz osób, które badają stan majątkowy zobowiązanego w miejscu jego zamieszkania albo siedziby. Celem warsztatów jest przedstawienie problematyki procedury egzekucji z instrumentów finansowych, w tym: rozpoznanie tego prawa majątkowego w majątku zobowiązanego, zakwalifikowanie go jako przedmiotu egzekucji.

Przedmiotem zainteresowania w części warsztatowej (praca w grupach) objęto w szczególności zagadnienia związane z oceną prawidłowości wystawionych papierów wartościowych, cechy kwalifikacyjne instrumentów finansowych, które mogą być przedmiotem egzekucji oraz procedurę prowadzenia egzekucji z tych praw majątkowych.

Zagadnienia te zostaną przedstawione według kryteriów kwalifikujących instrument jako przedmiot egzekucji a także przedmiot zabezpieczenia zobowiązań podatkowych. Szczególna uwaga zostanie zwrócona na rodzaje i sposób wykonania praw majątkowych przysługujących ich posiadaczom, a które z mocy zajęcia egzekucyjnego wykonuje Naczelnik Urzędu Skarbowego będący organem egzekucyjnym.

Interpretacja dokumentacji księgowej jest niezwykle przydatną umiejętnością w szczególności dla poborcy skarbowego lub innego pracownika, którzy w oparciu o dostępną dokumentację księgową zobowiązanego poszukuje praw majątkowych mogących być przedmiotem zajęcia egzekucyjnego. W związku z tym, część merytoryczna warsztatów związana z obrotem instrumentami finansowymi i procedurą egzekucji zostanie poprzedzona elementami rachunkowości w zakresie niezbędnym do poszukiwania instrumentów finansowych oraz innych praw majątkowych w majątku przedsiębiorcy.

Zajęcia będą prowadzone w formie warsztatowej a zdobywana wiedza na bieżąco będzie testowa w ćwiczeniach w oparciu o przykłady przedstawione przez wykładowcę oraz uczestników warsztatów.


Program szkolenia:

29 marzec

15:00 - kwaterowanie uczestników
19:00 - przedstawienie programu szkolenia, sylwetki wykładowcy, przedstawienie uczestników, uroczysta kolacja


30 marzec

I. Wprowadzenie. Instrumenty finansowe w praktyce organów administracji publicznej.

II. Instrumenty finansowe w tym papiery wartościowe jako przedmiot egzekucji administracyjnej.

1. Systematyka podstaw prawnych /kryteria kwalifikacyjne/.

a) Miejsce obrotu instrumentami finansowymi.

b) Postać instrumentu finansowego.

c) Rodzaje instrumentów finansowych.

2. Miejsce obrotu instrumentami finansowymi - kryterium kwalifikujące to prawo jako przedmiot egzekucji.

a) Papier wartościowy a instrument finansowy.

ü Pojęcie rynku finansowego i jego segmenty, Pojęcie instrumentów finansowych.

b) Miejsca /rodzaje/ obrotu instrumentami finansowymi.

ü Obrót zorganizowany oraz tradycyjny, Obrót pierwotny i wtórny,

ü Obrót regulowany i alternatywny system obrotu.

3. Postać instrumentu finansowego - kryterium kwalifikujące to prawo jako przedmiot egzekucji.

a) Papiery wartościowe występujące w formie dokumentu.

b) Instrumenty finansowe występujące w formie zdematerializowanej.

c) Przenoszenie praw z instrumentów finansowych.

4. Rodzaje instrumentów finansowych - kryterium kwalifikujące to prawo jako przedmiot egzekucji.

5. Etapy procesu kwalifikacyjnego instrumentu finansowego jako przedmiotu egzekucji.

a) Ustalenie podstaw prawnych zastosowania omawianego środka egzekucyjnego oraz interpretacja tychprzepisów.

b) Zebranie informacji o ujawnionym papierze wartościowym.

ü Postać, Miejsce obrotu,

c) Przypisanie ujawnionych papierów wartościowych do podstawy prawnej.

III. Wybrane instrumenty finansowe w tym papiery wartościowe oraz rozpoznanie kryteriów kwalifikujących te prawa majątkowe jako przedmiot egzekucji.

1. Papiery wartościowe rynku kapitałowego.

a) Akcje, w tym dokumenty dotyczące praw w spółce akcyjnej:

b) Prawo do akcji.

c) Obligacje.

d) Certyfikat inwestycyjny oraz jednostki uczestnictwa w otwartym funduszu inwestycyjnym.

e) Hipoteczny list zastawny.

f) Podstawowe rodzaje pochodnych instrumentów finansowych. Kontrakty terminowe. Futures. Forwards.Kontrakty opcyjnie.

31 marzec

IV. Egzekucja z instrumentów finansowych w trybie art. 93 u.p.e.a.

1. Kwalifikacja instrumentu finansowego jako przedmiotu egzekucji w trybie art. 93 u.p.e.a.

2. Tryb postępowania.

a) Zajście.

ü Czynności wobec dłużnika zajętej wierzytelności. Czynności wobec zobowiązanego. Skutki zajęcia.

b) Sprzedaż zajętych instrumentów finansowych.

ü Przesłanki sprzedaży. Zlecenie sprzedaży wg, dyspozycji zobowiązanego.

ü Zlecenie sprzedaży po cenie umożliwiającej realizację zlecenia na rynku regulowanym.

V. Egzekucja z instrumentów finansowych w trybie art. 94 u.p.e.a.

1. Kwalifikacja papieru wartościowego jako przedmiotu egzekucji w trybie art. 94 u.p.e.a.

2. Tryb postępowania.

a) Zajęcie.

ü Czynności wobec dłużnika zajętej wierzytelności. Czynności wobec zobowiązanego. Skutki zajęcia.

b) Sprzedaż zajętych papierów wartościowych w trybie przepisów dotyczących sprzedaży zajętych ruchomości.

VI. Egzekucja z papierów wartościowych w trybie art. 95 u.p.e.a.

1. Kwalifikacja papieru wartościowego jako przedmiotu egzekucji w trybie art. 95 u.p.e.a.

2. Tryb postępowania.

ü Zajęcie. Sprzedaż.

VII. Weksel i egzekucja z weksla.

1. Wybrane zagadnienia.

a) Funkcje weksla w obrocie gospodarczym.

b) Konstrukcja prawna weksla własnego oraz weksla trasowanego.

c) Uczestnicy stosunku wekslowego.

d) Terminy płatności.

e) Obieg wekslowy.

ü Pojęcie i funkcja indosu. Forma i rodzaje indosu.

f) Poręczenie wekslowe.

g) Klauzule wekslowe.

h) Wekslowe czynności zachowawcze oraz skutki ich niewykonania

i) Przedstawienie weksla do przyjęcia,

j) Przedstawienie weksla do zapłaty,

k) Protest,

l) Notyfikacja

m) Poszukiwanie zwrotne

n) Sądowe dochodzenie roszczeń wekslowych.

o) Przedawnienie roszczeń wekslowych.

2. Egzekucja z weksla.

a) Przedmiot egzekucji.

b) Czynności egzekucyjne.

c) Droga pozasądowa oraz sądowa dochodzenia roszczeń wekslowych .

d) Wykonywanie praw zobowiązanego przez organ egzekucyjny w zakresie realizacji zajętego weksla.

01 kwiecień

VIII. Ewidencja księgowa przedsiębiorcy jako źródło informacji w zakresie niezbędnym do prowadzenia egzekucji z instrumentów finansowych oraz praw majątkowych

1. Podstawowe pojęcia z zakresu rachunkowości :

a) Dokument księgowy,

b) Konto ,

c) Księgi rachunkowe,

d) Księgi pomocnicze /w szczególności ewidencja środków trwałych i wartości niematerialnych i prawnych/,

e) Bilans w szczególności aktywa, rachunek zysków i strat.

2. Plan kont, polityka rachunkowości w jednostce.

3. Poszczególne pozycje aktywów/majątku jednostki/ich identyfikacja

a) Aktywa trwałe:

ü Wartości niematerialne i prawne, Rzeczowe aktywa trwałe, Należności długoterminowe

ü Inwestycje długoterminowe w szczególności/ instrumenty finansowe ,kontrakty zabezpieczające, papiery wartościowe,udziały itp./

b) Aktywa obrotowe

ü Zapasy, Należności krótkoterminowe, Inwestycje krótkoterminowe w szczególności/ instrumenty finansowe ,kontrakty zabezpieczające, papiery wartościowe,udziały itp.

4. Przykłady i zadania.




Szkolenie rekomendowane przez ZZPEA (Związek Zawodowy Pracowników Egzekucji Administracyjnej)
www.egzekucja.org.pl 

 
Przesłanie formularza zgłoszeniowego jest równoznaczne z zaakceptowaniem regulaminu umieszczonego na stronie www.isp.edu.pl